Iš inventorizacijos tvarka

Inventoriaus sąnaudos priklausys nuo darbo krūvio ir inventoriaus tipo. Taisyklės ir tvarkos aprašą nustato direktorius. Iš pradžių, rengia tvarką ir Komisijos, kurią sudaro buhalteris, vadybininkas, inžinierius, auditorius. Medžiaga-Atsakingas asmuo rašo kvitą, kad inventoriaus visų kreditinių ir debetinių dokumentų kartą perduodamos apskaitos departamentas, visi gavo TMC kapitalizuojamos ir pašalinti - nurašytas.

Komisijos nariai patikrinti prekių saugojimo ir medžiagų bei operacinių sistemų, spynų ir gaisro signalizacija, buvimo seifai buvimo sąlygas, ar kontroliuoti prekių eksporto vykdomas, jei darbo sutartis su atskaitingų asmenų išvadą, ar yra visiškos atsakomybės sutartis. Visa tai yra svarbu, nes jis reikalauja inventoriaus vertybių tvarką bet kurioje įmonėje.

Inventorius turi būti atliekami visų jos narių į materialiai atsakingo asmens buvimą. Jei pažeisti inventorizacijos rezultatus gali būti laikoma nepatikima. Vieno iš Komisijos nariams rimtos priežasties nebuvimas paskelbė apie pakeitimo užsakymą.

Iš inventorizacijos tvarka privalo tinkamai užpildyti inventorių. Mes negalime leisti, pataisymus ir bėgių sankryžos, trūksta linijas. jūs turite padaryti brūkšnių ant tuščią eilutę, įdėti visas Komisijos narių parašus ir kritiškai paskutiniame puslapyje.

Privalomas inventorius konstatavo:

• Keičiant atsakingo asmens medžiaga
• Tuo metų pabaigoje apskaitos ataskaitų parengimą
• Jei turtas yra nuomojamas
• Jei nustatyta faktų žalos, vagystės, piktnaudžiavimo
• Kilus gaisrui ar kitai nelaimei
• Tuo atveju, likvidavimo ir reorganizavimo įmonių

Už atliekanti prekių inventorizaciją procedūra apima keletą etapų. Komisiją sudaro pardavėjai, buhalterių ir saugyklos valdytojas. Tą dieną inventoriaus tvarkinga visos prekės, organizuoja jį diapazone, patikrinti, brūkšninių kodų buvimas ant etikečių, pašalinti ataskaitos kortelę už prekių pardavimo, patikrinkite duomenų bazę visoms kredito ir debeto dokumentų dėl prekių, kurioms taikomas inventoriaus grupės buvo uždarytas.

Antrajame etape pardavėjai pradėti skaičiuoti daiktus rankomis arba su skaitytuvu pagalba. Pasibaigus inventoriaus departamento metu yra geriausias pirkėjų uždaryti. Pagrindinis dokumentas yra inventoriaus sąrašas, kuris padarė faktinius duomenis apie prekes, jų pavadinimas, kiekis ir svoris. Užpildytas aprašą ranka arba kompiuteriu, pataisymai ir trynimų neleidžiama.

Ši procedūra reikalauja aprašą į paskutinį puslapį, konspektuoti patikrinti kaina, o apibendrino visų inspektorių parašus. Ji turi būti pasirašytas, atsakingas už medžiagos ir gavimo, nurodant, kad patikrinimas vyko jo buvimą asmens, teigia jis nebuvo perskaičiuotas ir priima prekes saugoti.

Tada atsargos yra perkeliami į apskaitos departamento prie faktinių duomenų ir apskaitos duomenų palyginimas. Palyginti ir išanalizuoti duomenis apie krovinių judėjimą nuo paskutinio inventorizacijos ir nustatyti už neatitikimų priežastis.

Paskutiniame etape padarė inventoriaus rezultatą. Apskaitos ataskaitos yra parengtos lyginimas. Reikėtų priminti peresortitsu prekes sumos ir skirtumus, kurie susiformavo kaip rezultatas. Perteklinė produkcija ateiti rinkos kainomis, o trūkumas vyksta į tuos, kurie atsakingi sąskaita, o jų nesant, yra atimamos.

Grynųjų pinigų inventorizacijos tvarka numato preliminarus Patikrinkite visus gaunamus ir siunčiamus dokumentus vertus, nuimti ataskaita kasose dėl inventorizacijos dieną patikrino protokolą Kasos knyga, kasos ataskaitas, rašytiniais įrodymais ir pagrįsti visas debeto operacijoms. Komisijos nariai suskaičiuoti tikrąjį prieinamumą lėšų. Parengė aprašą ir lyginimas pareiškimą. Patikrinti likučius laikymąsi savo atsiskaitomosios sąskaitos ir duomenų banko ataskaitas.